Le contrat de capitalisation

Méconnu du grand public, le contrat de capitalisation auparavant utilisé sous la forme de bons porteur, s’inscrit désormais dans les stratégies patrimoniales.

Cousin de l’assurance-vie, ils ont tout deux le même fonctionnement en cas de vie. La possibilité d’effectuer des versements et des rachats sous la même fiscalité que l’assurance-vie. Il y a donc la même capacité d’épargne régulière.

Néanmoins, l’utilisation d’un contrat de capitalisation se voit propice dans 5 cas distincts  l’assurance-vie :

  • le contrat de capitalisation présente tout son intérêt après 70 ans.
  • le contrat de capitalisation ne se dénoue pas au décès du bénéficiaire.
  • le contrat de capitalisation est transmissible.
  • le contrat de capitalisation peut s’adosser à une personne morale des cas précis.